キャッシュ・フロー計算書は、実際に出入りがあった（受け取り、支払いのあった）キャッシュを集計したものです。
しかし、［キャッシュ・フロー集計設定］ウィンドウの集計設定では、正確にキャッシュの額が集計できず、正しい額との差が出ることがあります。
たとえば、短期借入金と長期借入金の振替の処理や、利息の受け取り・支払いに関する処理、固定資産の売却の処理などです。
このような場合、［調整金額］に正しい金額と［集計金額］との差額を入力して金額を調整することができます。
ここでは、調整金額の入力手順を説明します。
手順
| 1. | ナビゲーションバーの分類［メニュー］から、［決算・申告］→［キャッシュ・フロー計算書］→［キャッシュ・フロー計算書］をクリックします。 |
| 2. | ［キャッシュ・フロー計算書］ウィンドウが表示されるので、集計します。 |
| 3. | 金額の調整が必要なキャッシュ・フロー項目の［調整金額］をダブルクリックします。 |
| 4. | 次の式が成り立つように、［調整金額］に金額を入力します。 ［集計金額］＋［調整金額］＝［調整後の金額］ キャッシュ・フロー計算書には［調整後の金額］が印刷されます。 |
［調整金額］には各月ごとに入力、保存されます（以降、［調整金額］に入力された値を調整金額と表記します）。［決算］も各月と同じ扱いなので、1キャッシュ・フロー項目あたり最大で13の調整金額を入力できることになります（保存は自動で行われます）。
［期間］で複数月を選択した場合、調整金額は以下のように扱われます。
| ・ | 合計値が表示される |
選択した期間の各月に調整金額が入力されている場合、選択した期間の調整金額の合計値が表示されます。
| ・ | 表示された値を上書き入力可能 |
表示された値に上書き入力した場合、［調整金額］には上書き入力した金額が表示されます。選択した期間の最終月に「修正金額 − 先頭月から選択最終月の前月までの調整金額の合計」の値が保存され、すでに入力されている各月の値は修正されません。
メモ：複数月選択時の調整金額の例
調整金額が
・1月= 10
・2月= 0
・3月= 0
と入力されているとします。
1月～3月を選択すると、［調整金額］には 「10」と表示されます。
この「10」を「30」と修正すると表示は「30」になりますが、各月の調整金額は、
・1月= 10
・2月= 0
・3月= 20
となります。