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C0014　 
売掛金と買掛金の相殺処理はできますか？

回答

売掛金と買掛金を相殺することはできませんが、代わりの運用方法があります。

詳細

売掛金と買掛金を相殺するには、事前に回収と支払それぞれの取引を入力しておく必要があります。

［資金設定］ウィンドウで口座「相殺」を作成し、回収の際の入金先と支払の際の出金元に「相殺」を指定します。以下に手順を示します。

手順

［資金設定］ウィンドウで口座「相殺」を作成する手順
  1. ナビゲーションバーの分類［導入］から、［資金の登録］ボタンをクリックします。
  2. ［資金設定］ウィンドウが表示されるので、コマンドバーにある［新規］ボタンをクリックします。
  3. ［資金新規作成］ダイアログが表示されるので、各項目に以下のように入力し登録します。
［金融機関名］：「相殺」
［預金区分］：「その他」
回収金額と支払金額を相殺する手順
  1. ナビゲーションバーの分類［基本］から、［売掛金の回収管理］ボタンをクリックします。
  2. ［売掛回収帳］ウィンドウが表示されるので、相殺したい得意先を選択します。
  3. 支払と相殺したい回収取引を選択し、［修正］ボタンをクリックします。
  4. ［回収修正］ダイアログが表示されるので、［口座］で「相殺」を選択し［OK］ボタンをクリックします。

メモ

回収金額の一部を支払金額の一部を相殺するときは明細行を2行に分けます。

回収金額10万円のうち3万円を相殺する場合

  1. 明細行1行目の［口座］で「相殺」を選択し、金額を3万円に修正します。
  2. 明細行2行目の［区分］で「通常」、［口座］で入金先の口座を選択し、金額を7万円に入力します。
  1. ナビゲーションバーの分類［基本］から、［買掛金の支払管理］ボタンをクリックします。
  2. ［買掛回収帳］ウィンドウが表示されるので、相殺したい仕入先を選択します。
  3. 回収と相殺したい支払取引を選択し、［修正］ボタンをクリックします。
  4. ［支払修正］ダイアログが表示されるので、［口座］で「相殺」を選択します。
  5. 手順4の［回収修正］ダイアログの［金額］と同じ金額であることを確認し、［OK］ボタンをクリックします。

参考

「ジョブカンDesktop 会計」または「ジョブカンDesktop 青色申告」に仕訳を書き出すときは、［仕訳書出］ダイアログの［資金に関する設定］で以下のように科目を設定してください。

  1. ［仕訳書出］ダイアログの［資金に関する設定］ボタンをクリックします。
  2. ［資金に関する設定］ダイアログが表示されるので、［科目］を「その他」から「相殺」に変更し、［OK］ボタンをクリックします。

「ジョブカンDesktop 会計」または「ジョブカンDesktop 青色申告」で仕訳を取り込む際に、会計データファイルに登録されていない科目や税区分があるときは［勘定科目マッチング設定］ダイアログが表示されます。

［取り込み名称］に「相殺」が表示されたときは、［方法］で「作成」を選択し、［追加先の区分］で【現金・預金】を選択してください。

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